金五大洋还是四大洋 南大洋中国承认了吗(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会(huì)有关部(bù)门(mén)负(fù)责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金(jīn)融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩(chéng)，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安机关(guān)处(chù)理，推动案件刑事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相关中介机构等责(zé)任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组(zǔ)成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法违规成本的(de)重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权(quán)利救(jiù)济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督(dū)促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当(dāng)的(de)法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法(fǎ)效率(lǜ)、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中介机(jī)构为其(qí)未(wèi)勤(五大洋还是四大洋 南大洋中国承认了吗qín)勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出(chū)代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人员的道德水准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务质(zhì)量的重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优势，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料，中证中小投资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默(mò)示(shì)加(jiā)入(rù)、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者(zhě)的(de)合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正在主动(dòng)筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模(mó)将根据(jù)最(zuì)终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔(péi)付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者(zhě)的(de)投(tóu)资损失。先行赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶(jīng)存储案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告(gào)中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单(dān)位或(huò)者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行(xíng)承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规明确(què)规定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能(néng)获(huò)得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现对(duì)申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者(zhě)的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可(kě)以一并解决案件相关的(de)行(xíng)政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健(jiàn)会计师(shī)事务所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市(shì)康(kāng)达律师事务所等(děng)中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相(xiāng)关调(diào)查工作(zuò)，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在相关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法(fǎ)规和(hé)职业(yè)道德(dé)要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维(wéi)护(hù)风清气(qì)正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉(yù)。

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